2.Пояснительная записка к проекту решения «О бюджете городского округа Красноперекопск Республики Крым на 2017 год» :Анализ исполнения бюджета за 11 месяцев 2016 года

0
278
0
0

Пояснительная записка
к проекту решения «О бюджете городского округа Красноперекопск
Республики Крым на 2017 год»

Проект решения «О бюджете городского округа Красноперекопск Республики Крым на 2017 год» подготовлен в соответствии с требованиями действующего бюджетного и налогового законодательства, а также Положения о бюджетном процессе в городском округе Красноперекопск Республики Крым, исходя из перспективных и текущих задач социальноэкономической развития городского округа, а также налоговой и бюджетной политики городского округа.

1. ДОХОДЫ
бюджета городского округа Красноперекопск Республики Крым на 2017 год

Анализ исполнения бюджета за 11 месяцев 2016 года

За 11 месяцев 2016 года доходы бюджета городского округа Красноперекопск Республики Крым (далее — бюджет городского округа) (с учетом всех безвозмездных поступлений) составили 613 211,5 тыс. руб. при годовом плане 673 842,7 тыс. руб., что составляет 91 %.
По состоянию на 01.12.2016 года поступило налоговых и неналоговых доходов в бюджет городского округа 143 438,7 тыс. руб., что соответствует 93 % уточненного плана на текущий финансовый 2016 год. Невыполнение годового плана составило 11 090,3 тыс. руб.
Без учета дополнительного норматива отчислений от НДФЛ в бюджет городского округа поступило налоговых и неналоговых доходов в объеме 107 584,7 тыс. руб., что на 14 117,3 тыс. руб. или на 15 % больше поступлений за 2015 год.
Безвозмездные поступления на 01.12.2016 составили 469 772,8 тыс. руб., что соответствует 90 % утвержденных плановых показателей 2016 года.
Большая часть налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа обеспечена поступлениями налога на доходы физических лиц, единого налога на вмененный доход, земельного налога и доходов от использования имущества муниципальной собственности, общая доля которых в объеме налоговых и неналоговых доходов составила 94 %.
Налог на доходы физических лиц в местный бюджет за 11 месяцев 2016 года поступил в объеме 83 659,3 тыс. руб., что соответствует 89 % уточненных годовых плановых назначений, доля в налоговых и неналоговых доходах бюджета составляет 58 %.
Перечисления единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности составили 10 520,0 тыс. руб. или 100 % уточненных годовых плановых назначений. Доля в налоговых и неналоговых доходах составляет 7 %.

По данным Межрайонной инспекции ФНС России № 2 по Республике Крым на 01.07.2016 количество субъектов хозяйствования, зарегистрированных на территории городского округа Красноперекопск республики Крым (далее — городской округ) и избравших систему налогообложения в виде ЕНВД составило 1139 (на 181 больше, чем на начало 2016 года), в том числе 1100 — индивидуальных предпринимателей и 39 — юридических лиц.
Земельного налога за отчетный период зачислено 19 215,2 тыс. руб., что соответствует 101 % уточненных годовых плановых назначений. Доля в налоговых и неналоговых доходах бюджета городского округа составляет 13 %.

Всего доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, поступило 21 431,6 тыс. руб. или 92 % годовых уточненных плановых назначений. Доля в налоговых и неналоговых доходах составляет 15 %.
Доходы, получаемые в виде арендной платы за передачу в возмездное пользование имущества, находящегося в хозяйственном ведении муниципальных унитарных предприятий, поступили в сумме 1 681,9 тыс. руб., что составляет 85 % уточненных годовых плановых назначений.
Платы за аренду земли муниципальной собственности поступило 17 347,5 тыс. руб., что составляет 85 % уточненных годовых плановых назначений.
Прочих поступлений от использования имущества, находящегося в собственности городских округов, зачислено в виде платы за фактическое пользование земельным участком, находящимся в муниципальной собственности (неосновательное обогащение) в объеме 984,3 тыс. руб. В бюджете городского округа данные средства не были запланированы.

Доходов от перечисления части чистой прибыли муниципальных унитарных предприятий поступило 1 417,9 тыс. руб., что составляет 125 % уточненных годовых плановых назначений:
— от МУП «ЖЭО» по результатам 2015 года — 28,0 тыс. руб. и по результатам 9 месяцев 2016 года — 21,1 тыс. руб.;
— от МУП «Торговая площадь» по результатам 9 месяцев 2016 года — 349,0 тыс. руб.;
— от МУП «Объединение торговли и социальных услуг населению» по результатам 9 месяцев 2016 года — 778,1 тыс. руб.
— от МУП «Тепловые сети» по результатам 9 месяцев 2016 года — 241,7 тыс. руб.

Первоначально утвержденный на 2016 год план по налоговым и неналоговым доходам бюджета городского округа был уточнен в течение года в сторону увеличения на 23 505,4 тыс. руб.

проект-бюджета-на-2017-г.