ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к Постановлению Администрации города Красноперекопска «Об утверждении отчета об
исполнении бюджета городского округа Красноперекопск Республики Крым
за I квартал 2018 года»
ДОХОДЫ
За 1 квартал 2018 года в бюджет городского округа Красноперекопск поступило доходов 147 931,0 тыс. руб., что составляет 24,8 % годовых плановых назначений.
Кассовый план 1 квартала 2018 года выполнен на 98,0 %, в том числе по налоговым и
неналоговым доходам бюджета на 103,8 %, по безвозмездным поступлениям на 95,4 %.
Фактическое поступление налоговых и неналоговых доходов бюджета составило
47 972,6 тыс. руб., что составляет 23,3 % годовых плановых показателей. Кассовый план на 1 квартал 2018 года утвержден в объеме 46 208,4 тыс. руб., перевыполнение составило 1 764,2 тыс. руб.
По сравнению с аналогичным периодом 2017 года темп роста объема налоговых
и неналоговых доходов бюджета городского округа (без дополнительного норматива
отчислений по НДФЛ) составил 112,2 %, т.е. поступило на 4 017,9 тыс. руб. больше. Данный рост обеспечен за счет:
— поступлений налога на доходы физических лиц. В сопоставимых условиях (без
дополнительного норматива отчислений) поступило 13 369,8 тыс. руб., что на 840,6 тыс. руб. или на 6,7 % больше поступлений за январь – март 2017 года. При этом, утвержденные плановые показатели на 2018 год по НДФЛ выполнены на 20,3 %, так как основной объем поступлений ожидается во 2 и 3 кварталах года (отпускной период). Всего налога поступило 24 470,8 тыс. руб., кассовый план 1 квартала выполнен на 101 %;
— поступлений доходов от использования имущества муниципальной собственности
(поступило 15 146,5 тыс. руб.), что на 3 309,8 тыс. руб. или на 28 % больше поступлений за 1 квартал 2017 года.
Основные причины:
— в 2018 году МУП «Жилищно-эксплуатационное объединение» перечислило 1 159,1
тыс. руб. в виде платы за пользование жилым помещением по договорам найма жилых
помещений муниципального жилищного фонда (плата за найм), поступившей предприятию в 2017 году и подлежащей перечислению в бюджет городского округа. В 2016 году такие поступления отсутствовали;
— МУП «Три штурма» перечислило 300,0 тыс. руб. в виде части чистой прибыли,
полученной в 2017 году, что на 273,0 тыс. руб. больше поступлений в 1 квартале 2017 года;
— в виде платы за неосновательное обогащение и за фактическое пользование
земельным участком поступило 877,1 тыс. руб., что на 480,0 тыс. руб. больше поступлений в 1 квартале 2017 года.
Поступления налогов на совокупный доход (от специальных налоговых режимов)
составили 3 624,0 тыс. руб., что составляет 24 % годовых плановых показателей, и на уровне поступлений 1 квартала 2017 года.
Одновременно снизились поступления земельного налога (поступила 991,0 тыс. руб.),
что на 1 996,5 тыс. руб. или в 3 раза меньше поступлений за 1 квартал 2017 года. Годовые плановые назначения выполнены на 16,2 %, так как ряд плательщиков изменили правовые основания пользования земельными участками (с постоянного пользования на аренду).
Также снизились поступления платы за негативное воздействие на окружающую среду.
В 1 квартале в бюджет городского округа поступило 88,4 тыс. руб., что составляет 9 % годовых плановых назначений. Основная причина в изменении норм законодательства в данной сфере, а также ряд плательщиков имели переплату за предыдущий период по плате за размещение отходов производства и, соответственно, средства не перечисляли. По сравнению с 1 кварталом 2017 годом поступления уменьшились на 175,1 тыс. руб. или в 3 раза.
Безвозмездные поступления в бюджет городского округа Красноперекопск за 1 квартал 2018 года составили 99 958,3 тыс. рублей, что составляет 25,6 % утвержденного годового плана.
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской
Федерации составили 101 493,5 тыс. руб. или 26 % от предусмотренных на 2018 год, в том числе:
— в виде дотации бюджетам городских округов на выравнивание бюджетной
обеспеченности – 1 406,4 тыс. рублей или 16,7 % годовых назначений. План текущего периода выполнен на 67 %;
— в виде субсидий бюджетам муниципальных образований – 1 753,4 тыс. рублей (на
обеспечение бесплатным горячим питанием учащихся 1-4 классов) или 3,6 % годовых
назначений и 84 % от плана текущего периода;
— в виде субвенций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных
образований – 98 333,7 тыс. рублей или 29,6 % годовых назначений. Текущий кассовый план 2018 года выполнен на 97,8 %.
Возвращено в бюджет Республики Крым остатков целевых средств, образовавшихся на
01.01.2018 в размере 1 515,0 тыс. руб. Также перечислены в бюджет республики средства, поступившие в 1 квартале текущего года от возврата гражданами, получившими в прошлые годы социальные выплаты (за счет средств Федерального бюджета и бюджета Республики Крым) в размере 20,1 тыс. руб.
Источники финансирования дефицита бюджета
В I квартале 2018 года бюджетные кредиты и средства кредитных организаций
не привлекались.
РАСХОДЫ
Расходная часть городского бюджета за I квартал 2018 года исполнена в сумме
133 932,2 тыс. руб., что составляет 91,23 % кассового плана и 22,25 % годового плана.
Исполнение за отчетный квартал текущего года по сравнению с аналогичным периодом
прошлого года выше на 2,5% или на 3 231,6 тыс. руб.
Исполнение городского бюджета в течение I квартала 2018 года осуществлялось
в соответствии с Решением 89 сессии Красноперекопского городского совета 1 созыва
от 27.12.2017 № 687-1/17«О бюджете городского округа Красноперекопск Республики Крым на 2018 год и плановый период 2019-2020 годов».
Первоочередные социально-значимые расходы бюджета, включая социальные выплаты
и заработную плату, полностью финансово обеспечены.
Финансовое обеспечение заработной платы работников бюджетной сферы составило
82 486,0 тыс. руб. или 61,6 % всех расходов бюджета (с учетом межбюджетных трансфертов).
Информация об исполнении расходной части бюджета в разрезе отраслей городского
хозяйства представлена в приложении 2:
Исполнение по отраслям бюджета за I квартала 2018 года
Расходы по разделу 01 «Общегосударственные вопросы» исполнены в сумме
11 414,3 тыс. руб., что составляет 93,2 % от кассового плана I квартала и 21,3%
от годовых ассигнований. Исполнение за отчетный квартал текущего года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года ниже на 5,8% или на 698,0 тыс. руб.
По разделу 01 «Общегосударственные вопросы» отражены расходы на содержание
представительного органа муниципального образования, контрольно-счетного органа, органов исполнительной-распорядительной власти города Красноперекопска и подведомственных учреждений, выполняющих муниципальные функции, обеспечение деятельности финансовых органов и органов контроля.
Расходы на содержание органов местного самоуправления и выполнение
делегированных полномочий по данному разделу составили – 9 974,5 тыс. руб. или 93,9% от кассового плана.
Расходы на осуществление полномочий по составлению (изменению) списков
кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации, запланированные по подразделу 01 05 «Судебная система» в сумме 0,9 тыс. руб., в отчетном периоде израсходованы в полном объеме.
Расходы по подразделу 01 07 «Обеспечение проведения выборов и референдумов»
на подготовку и проведение дополнительных выборов депутата Красноперекопского
городского совета, запланированные в сумме 367,6 тыс. руб., в отчетном периоде
не осуществлялись в связи с тем, что срок проведения выборов определен на июнь текущего года.
Решением сессии городского совета по подразделу 01 11 «Резервные фонды»
утверждены расходы в сумме 300,0 тыс. руб. Средства резервного фонда в отчетном периоде 2018 года не использовались.
В составе подраздела 01 13 «Другие общегосударственные вопросы» отражены расходы:
— на обеспечение деятельности учреждения по техническому и административно-
хозяйственному обеспечению Администрации города Красноперекопска – 1 402,9 тыс. руб. или 92,9 % к кассовому плану за I квартал и 21,3% к годовым бюджетным назначениям;
— расходы на уплату членских взносов в Ассоциацию «Совет муниципальных
образований Республики Крым» – 36 тыс. руб. или 100,0% годовых бюджетных назначений;
— расходы, запланированные на ремонт освещения в здании Администрации в объеме
1765,4 тыс. руб., в текущем периоде не финансировались.
Расходы по разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная
деятельность» исполнены в сумме 440,5 тыс. руб. или 89,2 % к кассовому плану
I квартала и 11,7 % к годовому плану, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 269,0 тыс. руб. или на 156,8%.
По подразделу 0309 «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций
природного и техногенного характера, гражданская оборона» осуществлялись следующие расходы:
— содержание единой дежурно-диспетчерской службы Администрации города
Красноперекопска – 440,5 тыс. руб., или 89,2 % к кассовому плану за I квартал и 21,9% к годовому плану;
— расходы на создание материального резерва, запланированные в сумме 365,3 тыс. руб., в отчетном периоде не финансировались.
— расходы по программе «Построение и развитие АПК Безопасный город»,
запланированные в сумме 800,0 тыс. руб., в отчетном периоде не финансировались.
— расходы на капитальный ремонт подвальных помещений МО ГО Красноперекопск РК
с целью приведения в надлежащее состояние защитных сооружений гражданской обороны в рамках муниципальной программы «Гражданская оборона, защита населения и территории муниципального образования городской округ Красноперекопск Республики Крым на 2017-2020 годы», запланированные в сумме 500,0 тыс. руб., в отчетном периоде не финансировались.
По подразделу 03 10 расходы в рамках программы «Создание и развитие добровольной
пожарной охраны в МО ГО Красноперекопск на 2017-2020 годы», запланированные в сумме 50,0 тыс. руб., в отчетном периоде не финансировались.
По подразделу 03 14 расходы на изготовление печатных памяток по тематике
противодействия терроризму и экстремизму в рамках муниципальной программы
«Профилактика терроризма, экстремизма и ликвидация последствий проявлений терроризма и экстремизма на территории муниципального образования ГО Красноперекопск на 2017-2020 годы», запланированные в сумме 30,0 тыс. руб., в отчетном периоде не финансировались.
Расходы по разделу 04 «Национальная экономика» исполнены в сумме
100,0 тыс. руб. или 10,1 % к кассовому плану I квартала и 0,6 % к годовому плану,
по сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 100,0 тыс.руб.
По подразделу 04 01 «Общеэкономические вопросы» расходы на трудоустройство
граждан в возрасте 14-18 лет в свободное от учебы время при годовом плане 150,0 тыс. руб. в отчетном периоде не осуществлялись.
По подразделу 04 05 «Сельское хозяйство и рыболовство» расходы на мероприятия
по отлову животных в рамках муниципальной программы «Благоустройство территории
городского округа Красноперекопск Республики Крым на 2018-2020 годы» при годовом плане 405,5 тыс. руб. в отчетном периоде не осуществлялись.
По подразделу 0409 «Дорожное хозяйство» расходы в первом квартале текущего года
составили 100,0 тыс. руб. или на 22,8% от кассового плана.
По подразделу 04 12 «Другие вопросы в области национальной экономики»
запланированы в 2018 году следующие расходы:
— расходы на поддержку субъектов малого и среднего предпринимательства в рамках
программы развития малого и среднего предпринимательства – 3 897,1 тыс. руб.
— расходы на реализацию мероприятий по развитию монопрофильных муниципальных
образований в рамках муниципальной программы «Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства города Красноперекопска Республики Крым на 2018 -2020 годы» – 330,1 тыс. руб.
— расходы на выполнение землеустроительных и кадастровых работ и на независимую
оценку объектов имущества – 1 550,0 тыс. руб.
Вышеуказанные расходы по подразделу 04 12 в отчетном периоде не осуществлялись.
Расходы по разделу 05 «Жилищно-коммунальное» исполнены в сумме
2 057,1 тыс. руб., или на 56,9 % кассового плана I квартала и 5,6% годовых ассигнований, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы снизились на 5 278,1 тыс. руб. или в 3,6 раза.
По подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» расходы на проведение капитального
ремонта общежитий, а также жилых зданий, нежилых зданий, жилых домов, многоквартирных домов, использовавшихся до 21 марта 2014 года в качестве общежитий, в отчетном периоде не финансировались.
По подразделу 0503 «Благоустройство» отражены расходы в сумме 2 057,1 тыс. руб.
или 56,9 % к кассовому плану I квартала, из них:
— захоронение тел безродных и бездомных граждан – 11,0 тыс. руб.
Расходы по разделу 07 «Образование» исполнены в сумме 76 051,6 тыс. руб.,
или на 94,7% к кассовому плану I квартала и 20,7 % к годовым ассигнованиям,
по сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились
на 6 330,0 тыс. руб. или на 9,1%, в том числе по подразделам:
По подразделу 0701 «Дошкольное образование» – 26 399,5 тыс. руб., или 94,4%
к кассовому плану I квартала и 18,7 % к годовому плану;
По подразделу 0702 «Общее образование»– 37 950,1 тыс. руб., или 94,9 % к кассовому плану I квартала и 21,4 % к годовому плану; в том числе:
— общеобразовательные школы – 36 196,7 тыс. руб., или 96,2 % к кассовому плану
I квартала.
— обеспечение одноразовым бесплатным горячим питанием (завтрак) учащихся 1-4
классов муниципальных образовательных организаций – 1 753,4 тыс. руб.
— расходы на ремонт муниципальных бюджетных образовательных учреждений ГО
Красноперекопск в отчетном квартале не проводились.
По подразделу 0703 «Дополнительное образование детей»– 8 665,5 тыс. руб., или 95,0 % к кассовому плану I квартала и 23,7 % к годовому плану; в том числе:
— на выполнение функций бюджетным учреждением «Центр детского и юношеского
творчества» расходы исполнены на сумму 3 857,2 тыс. руб. или 97,7 % к кассовому плану I квартала;
— на выполнение функций бюджетным учреждением ДЮСШ расходы исполнены
на сумму 1 159,1 тыс. руб. или 91,1 % к кассовому плану I квартала;
— детская музыкальная школа — 3 649,2 тыс. руб., или 93,5% к кассовому плану
I квартала;
— расходы на создание условий для «Доступной среды» по ДМШ (местный бюджет)
в отчетном периоде не финансировались.
По подразделу 0709 «Другие вопросы в области образования» – 3 036,5 тыс. руб., или
94,9 % к кассовому плану I квартала и 23,1 % к годовому плану, из них:
– 558,6 тыс. руб., или 97,5 % к кассовому плану I квартала — на выполнение функций
казенным учреждением «Центр информационно-методического сопровождения
образовательных учреждений»;
– 1 820,7 тыс. руб., или 97,3% к кассовому плану I квартала — на выполнение функций
казенным учреждением «Центр бухгалтерского учета и сопровождения хозяйственной
деятельности образовательных учреждений управления образования»;
– 657,2 тыс. руб., или 87,1% к кассовому плану I квартала — на выполнение функций
органа местного самоуправления «Управление образования Администрации города
Красноперекопска»
Расходы по разделу 08 «Культура, кинематография» исполнены в сумме
4 814,9 тыс. рублей или 85,2 % к кассовому плану I квартала и 16,9 % к годовым
ассигнованиям, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы
увеличились на 383,4 тыс. руб. или на 8,7%.
По подразделу 0801 «Культура» расходы бюджета исполнены в сумме
4 399,0 тыс. руб., или 87,1% к кассовому плану отчетного периода и 16,4 % годовых
назначений, в том числе:
— 253,2 тыс. руб., или 78,8 % к кассовому плану I квартала — на финансовое обеспечение бюджетного учреждения культуры (музей);
— 2 579,2 тыс. руб., или 89,3 % к кассовому плану I квартала — на финансовое обеспечение бюджетного учреждения культуры (ГДК);
— расходы на проведение общегородских мероприятий в отчетном периоде
не финансировались;
— 1 566,6 тыс. руб. или 85,6 % к кассовому плану I квартала — на финансовое обеспечение казенного учреждения культуры (Центр обслуживания);
Расходы на обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов
культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек в отчетном периоде не финансировались;
Расходы на ремонт ГДК в отчетном периоде не финансировались.
По подразделу 0804 расходы бюджета исполнены в сумме 415,9 тыс. руб., или 69,6 %
к кассовому плану I квартала и 24,2 % к годовому плану — на выполнение функций органа местного самоуправления «Отдел по вопросам культуры и межнациональных отношений Администрации города Красноперекопска».
Расходы по разделу 10 «Социальная политика» исполнены в сумме
38 762,4 тыс. руб. или на 89,9% к кассовому плану I квартала и 41,1% к годовым
ассигнованиям, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы
увеличились на 1 833,9 тыс. руб. или на 5,0%.
Расходы по подразделу 1001 «Пенсионное обеспечение» исполнены в сумме
72,9 тыс. руб. или на 82,9% к кассовому плану I квартала и 22,5 % к годовому плану.
Расходы по подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» исполнены
в сумме 16 533,3 тыс. руб. или на 89,3% к кассовому плану I квартала и 41,3 % к годовому плану.
Расходы по подразделу 1004 «Охрана семьи и детства» исполнены в сумме
20 316,1 тыс. руб., или на 91,2 % к кассовому плану I квартала и 46,1 % к годовому плану.
Расходы по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики»
исполнены в сумме 1 840,1 тыс. руб., или на 83,4 % к кассовому плану I квартала и 18,5 % к годовому плану.
Расходы по разделу 11 «Физическая культура и спорт» в отчетном периоде
не финансировались.
Расходы по разделу 12 «Средства массовой информации» исполнены в сумме
291,4 тыс. руб. или на 87,3% к кассовому плану I квартала и 39,0% к годовым
ассигнованиям, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы
увеличились на 291,4 тыс. руб.
Начальник финансового управления Е.В. Дудченко
https://krp.rk.gov.ru/ru/document/show/2425
